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第一部分  辽宁省营口市殡仪馆概况

一、主要职责

二、辽宁省营口市殡仪馆决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省营口市殡仪馆部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省营口市殡仪馆部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省营口市殡仪馆概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省、市有关殡葬管理服务方面的方针政策、法律法规，为全市殡葬工作提供技术支持和服务保障。

（二）负责提供殡葬礼仪、骨灰安放安葬、丧葬用品等服务工作。

（三）负责提供遗体接运、存放、火化、处置等服务工作。

（四）承担市民政局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省营口市殡仪馆2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

营口市殡仪馆

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2666.45万元，包括：

1.财政拨款收入1908.03万元，占收入总计的71.56%。其中：一般公共预算财政拨款收入1492.04万元，政府性基金预算财政拨款收入415.99万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入649.41万元，占收入总计的24.35%。主要是为丧户提供殡葬服务等收入。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余109.01万元，占收入总计的4.09%。主要是项目未执行完毕产生的结转和结余等。

与上年相比，今年收入总计增加2666.45万元，增长0.00%,主要原因：我单位为2023年机构改革新增单位。

（二）支出总计2666.45万元，包括：

1.基本支出494.63万元，占支出总计的18.55%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出291.21万元；商品和服务支出203.42万元。

2.项目支出2171.83万元，占支出总计的81.45%。主要包括新增应急设备、工程维修等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加2666.45万元，增长0.00%,主要原因：我单位为2023年机构改革新增单位。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：完成支付上年项目尾款，当年无结转结余。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出1908.03万元，其中：基本支出494.63万元，项目支出1413.40万元。与上年相比，财政拨款支出增加1908.03万元，增长0.00%，主要原因：我单位为2023年机构改革新增单位。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的134.31%，其中：基本支出完成年初预算的0.00%，项目支出完成年初预算的99.49%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出1492.04万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出1492.04万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）1492.04万元,主要是保障单位正常运转发生的工资、商品服务等支出，完成年初预算的140.48%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是追加了项目预算。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出415.99万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出415.99万元，具体包括：

（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）415.99万元,主要是维修改造项目等支出，完成年初预算的103.75%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年支付上年维修改造项目尾款。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出5.53万元，完成预算的92.17%，决算数小于预算数的主要原因是为节能减排，减少公务用车的使用量。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费5.53万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生因公出国费支出。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是未发生因公出国费支出等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是未发生公务接待费。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是未发生公务接待费等原因。

3.公务用车购置及运行费5.53万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的92.17%，决算数小于预算数的主要原因是为节能减排，减少公务用车的使用量。比上年增加5.53万元，增长0.00%，主要是我单位为2023年机构改革新增单位等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费5.53万元，主要用于日常运转、加油、维修、保险等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量10辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出494.63万元，其中：人员经费291.21万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费203.42万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是我单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆10辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车6辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是保障单位运转用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求。我单位对2023年预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目1个）共涉及金额1426万元。见附件《预算（项目）政策绩效自评表》

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.事业支出：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所发生的支出。

第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件